ISA 계좌 혜택 확대 - 납입한도 비과세 확대 알아보기

2024년 1월 17일 대통령이 한국 거래소를 방문한 자리에서 개인종합자산관리계좌(ISA, 이하 ISA)의 혜택을 대폭 늘인다는 발표를 하였습니다. 이에 대해 같이 알아봅시다. 

 

 

ISA 계좌란?

ISA 계좌란 주식, 펀드, 채권 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 계좌입니다. 1년동안 해당 계좌에 입금한 투자금액의 15%를 세액공제 받을 수 있으며, 투자 수익이 일정 조건을 충족하면 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 일반 투자상품에서 발생하는 차익에 15.4%의 세금이 부과되는 것과 비교해 보면 기본적인 혜택도 매우 큰 상품임을 알 수 있습니다.

 

 

ISA 계좌 확대되는 혜택은?

이번에 확대되는 ISA계좌 혜택은 15% 세액공제를 받을 수 있는 금액을 연간 2000만원에서 4000만원으로 확대하며, 계좌 납인한도를 1억원에서 2억원으로 2배 확대합니다. 이자와 배당소득에 대한 비과세 한도도 200만원에서 500만원으로 확대되며, 서민,농어민 형의 경우 기존 400만원에서 1000만원으로 확대됩니다. 표로 정리해 보면 아래와 같습니다.

 

출처: 금융위원회

 

이번에 시행한 혜택확대는 다음과 같은 점에서 의미가 있습니다.

 

첫째, 서민과 중산층의 자산 형성을 지원하기 위한 정책이라는 점입니다. ISA 계좌는 일반 투자자들도 손쉽게 접근할 수 있는 상품이기 때문에 , 혜택 확대는 서민과 중산층의 자산 형성에 도움이 될 것으로 기대됩니다.

 

둘째, 주식시장 활성화에 기여할 것으로 기대됩니다. ISA계좌는 주식 투자에서 발생하는 차액에 대해 세금 혜택을 제공하기 때문에, 투자자들의 주식 투자를 유인할 것으로 기대됩니다. 이는 주식시장의 활성화에도 기여할 것으로 전망됩니다.

 

셋째, 금융투자시장의 공정성 제고에도 기여할 것으로 기대됩니다. ISA계좌는 연금저축이나 개인연금처럼 장기투자를 유도하는 상품이기 때문에, 단기 차익 실현을 위한 투기성 투자를 줄이는데 도움이 될 것으로 기대됩니다.

 

 

 

ISA 계좌의 장점

그렇다면 ISA계좌를 개설하면 어떤점이 좋을까요?

• 다양한 세금 혜택이 주어집니다. ISA계좌는 연간 납입 한도 내에서 투자금액의 15%를 세액공제 받게 됩니다. 이는 투자 초기부터 세금 부담을 줄여 투자 원금을 늘리는 데 도움이 됩니다. 또한, ISA 계좌에서 발생한 수익은 일정금액에 대해 비과세 혜택이 주어집니다.
• 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. ISA계좌는 주식, 펀드, 채권 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다. 투자자의 성향과 목표가 모두 다르지만, ISA계좌는 이 모든 요구사항을 수용할 수 있는 종합 계좌입니다.
• 투자관리가 편리합니다. ISA계좌에서 다양한 상품에 투자할 수 있는 만큼, 투자자는 여러 계좌를 개설할 필요없이 하나의 계좌 안에서 투자가 가능하므로, 투자자의 편의성을 높이고, 투자에 대한 통찰력을 얻는데도 도움이 됩니다.

ISA 계좌 운영시 유의할 점

아래 사항은 ISA 계좌 개설 및 상품 투자 전에 고려해 보아야 합니다.

• 의무 가입기간이 있습니다. ISA 계좌의 의무 가입 기간은 3년입니다. 3년 이내에 계좌를 해지할 경우, 비과세 햬택을 받을 수 없습니다. 해당 계좌에 입금한 금액의 출금도 제약을 받으므로, 이 부분에 대해서는 상세하게 알아보고 계좌를 운영해야 할 것입니다.
• 납입 한도 금액이 있습니다. 위에서도 알아본 바와 같이 세금 혜택을 받을 수 있는 금액은 연간 4000만원이며, 납입한도는 2억원 까지입니다.
• 투자상품에 따라, 금융기관에 따라 수수료가 부과될 수 있습니다. ISA 계좌는 투자상품별 수수료가 부과될 수 있으며, 금융기관 별로 유사한 상품에 대해서도 다른 수수료과 부과되므로, 이 부분을 꼼꼼히 비교해 볼 필요가 있습니다. 고객을 유치하기위해 경쟁적으로 낮은 수수료를 부과하고 있지만, 투자 금액 규모가 커질수록 수수료가 부담이 될 수 있습니다.

 

ISA계좌는 의무 가입기간이 있는 것이 단기에 투자수익을 보고자 하는 투자자에게는 적합하지 않은 상품이지만, 세금 혜택이 매우 큰 만큼, 장기적으로 보고 투자를 하고자 하는 투자자라면 꼭 개설을 하면 좋겠습니다. 혜택도 대폭 확대된 만큼 오래 운영을 한다면 그만큼 더 큰 자산 증식을 안겨줄 것입니다.

 

 

ISA 계좌 만기 - 해지 후 재가입? 만기연장? 뭐가 더 유리할까?